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地方政府专项债券资金绩效评价报告
项目名称：马桥街道科创中心二期项目 主管部门：海宁市人民政府马桥街道办事处 评价方式：部门（单位）绩效自评R财政部门组织评价¨ 评价机构：中介机构□部门（单位）评价组þ财政评价组□
海宁市人民政府马桥街道办事处绩效评价工作组 2024年4月30日 目 录
马桥街道科创中心二期项目 地方政府专项债券资金 绩效评价报告
前言 为规范地方政府专项债券管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范地方政府债务风险，评价工作组根据《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155 号）、《浙江省地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》（浙财债〔2022〕24号）、《浙江省财政厅关于开展2024年地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》（浙财债〔2024〕5号）和《海宁市财政局关于开展2024年地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》等文件精神对“马桥街道科创中心二期项目”实施了绩效自评工作。
一、基本情况海宁市马桥街道，西距杭州市区60公里，东距上海市区100公里，南距杭州湾北岸7公里，是长江三角洲地区最大的经编制造工业基地。上世纪80年代，马桥经编行业开始起步，经过20多年的成长，形成了以经编为主导的产业格局。目前全街道共有500万以上规模企业108家，其中经编及相关配套企业84家。2003年被中国纺织工业协会、省经贸委、嘉兴市、海宁市命名为"中国经编名镇"。近年来，马桥街道以科学发展观为指导，紧紧围绕"建设全国领先的经编产业生产基地、现代化城市新区和走在全省前列新农村"的总目标，呈现出经济发展、政治稳定、社会进步、生态文明、人民群众安居乐业的良好局面。马桥街道先后被授予浙江省经编针织工业专业区、嘉兴市十强乡镇工业园区、嘉兴市重点工业园区、嘉兴市十强工业功能区等荣誉。截至目前，马桥街道注册264家规上企业，实现培育国家级高新技术企业74家、国家级专精特新“小巨人”企业2家、省科技型中小企业191家，经营主体突破7000家。 经编产业是海宁市的一大支柱产业，也是海宁市“35”工程发展产业。经过近三十年的成长与发展，海宁经编产业集群效益明显，具有比较扎实的产业发展基础, 在企业数量、设备总量、产品产量、营销网络等方面已拥有明显优势。整体规模、装备水平、产品水平、开发能力列全国第一, 是目前国内最大和最具竞争力的经编产业基地。浙江海宁经编产业园区是一个以经编针织为主的新兴工业园区，到目前实际开发面积570公顷，入园企业600余家，形成了经编纺丝、加捻、织造、复贴、浸渍、涂层、印染、烫金、花磨、服装等一条龙生产格局。 由于土地资源等要素长期紧张，随着地区间日益激烈的竞争，园区作为省级开发区也面临着科研创新能力不足的瓶颈，传统产业升级和新兴产业培育缺乏有效载体。而要提升园区产业层次与科技含量，建立一个成熟的科技孵化平台迫在眉睫。随着“长三角”经济合作发展进程推动，海宁及经编园区的区位优势将进一步显现，只有以“高效率、高标准、高科技”为建设原则，加快提升园区核心竞争力，才能在立足杭州湾、接轨大上海的进程中真正打造出新形势下的经编先进制造基地。马桥街道计划围绕以改革推动高质量发展为中心，注重城市化带动工业化和品质生活建设，明确西部工业发展区（生产性服务业集聚区）、中部城南宜居新区和东部生态功能区（农业发展区）的“全域布局、全域建设、全域整治、全域提升”，建设“一城四地”新蓝图；加大平台建设力度，突出抓好传统产业、新兴产业“两提升”，科创平台、标准厂房“两建设”，园区、厂房“两改造”。 （1）主要内容 本项目位于马桥街道沧平路东侧、经都四路北侧，总用地约19978平方米（折合约30亩）。新建总建筑面积约62899.49平方米。其中1#楼和2#楼地上建筑面积约52,022.17平方米，地下建筑面积约10,877.32平方米。同时建设道路、绿化、给排水等相关配套设施。 （2）组织实施 本项目实施单位为海宁市绿洲投资开发建设有限公司。 本项目主管部门为海宁市人民政府马桥街道办事处。 根据《海宁市发展和改革局关于马桥街道科创中心二期项目初步设计的批复》（海发改〔2022〕276号），项目总投资约31,668.97万元，其中建安费26,301.67万元，设备费1,054.34万元，其他费用2,074.77万元，预备费851.29万元，土地费1,386.90万元。 本项目计划于2022年9月开工建设，预计于2024年12月竣工。 本项目计划发行专项债券25,000.00万元，2022年计划发行6,000.00万元，2023年计划发行6,500.00万元，2024年计划发行12,500.00万元，期限20年。2022年度实际专项债券资金投入6，000.00万元。 截至2024年3月31日，本项目2023年度专项债券资金到位6,500.00万元，实际债券资金支出6,500.00万元，使用率100%。 马桥街道科创中心二期项目新建总建筑面积约62,899.49平方米。其中1#楼和2#楼地上建筑面积约52,022.17平方米，地下建筑面积约10,877.32平方米，1#楼地上16层，地下一层，建筑高度为83.2米；2#楼地上四层，地下一层，建筑高度为23.85米。同时建设道路、绿化景观、给排水等相关配套设施。通过本项目的建设，加快园区传统产业技术提升及新兴产业孵化培育，提升园区产业发展水平与经编产品科技含量，加快经编园区转型升级,增加园区综合竞争力。 二、绩效评价工作开展情况本项目绩效自评的目的在于为贯彻落实中央关于全面实施预算绩效管理的决策部署，加强政府专项债券项目资金管理，提高专项债券资金使用效益，深入了解和掌握专项债券项目资金使用和管理的具体情况，分析资金绩效及问题，为进一步提升专项债券资金配置效率和使用效益提供决策依据。 本次绩效评价对象及范围为海宁市人民政府马桥街道办事处实施的马桥街道科创中心二期项目2023年度新增地方政府专项债券资金6,500万元。 （1）科学规范原则 本次绩效评价注重专项债券资金管理的规范性，支出的经济性、效率性和有效性，融资自求平衡和风险控制情况，严格执行规定的程序，合理确定绩效目标和评价内容，运用简便、实用、定量与定性分析相结合的方法，规范进行评价。 （2）公正公开原则 本次绩效评价坚持客观、公平、公正，做到依据合法、标准统一、资料可靠、实事求是、公开透明，并接受监督。 （3）绩效相关原则 本次绩效评价针对在建项目侧重项目决策、管理和产出等方面进行，评价结果清晰反映项目实施中决策、管理、产出和效益之间的紧密对应关系。 （4）成本效益原则 本次绩效评价指标坚持通俗易懂、简便易行的原则，数据的获得结合现实条件和可操作性。 根据《海宁市财政局关于开展2024年地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》的要求，本次绩效评价指标由决策、管理、产出和效益四个一级指标组成，绩效评价指标分值100.00分，绩效评价指标分为四部分，侧重项目决策和管理指标部分。第一部分决策指标分值40.00分，第二部分管理指标分值45.00分，第三部分产出指标分值5.00分，第四部分效益指标分值10.00分。绩效评价指标表综合评分为90分（含）以上的为“优”，80分（含）至90分的为“良”，60分（含）至80分的为“中”，60分以下的为“差”。（详见附件）。 本次绩效自评主要采用以下几个方法： （1）内控测评 通过对项目实施相关部门进行走访联系，收集专项债券资金管理的相关制度并评价其内控健全性，了解项目业务管理、财务管理的流程和关键控制点，测试各部门是否建立并执行相应的监控措施，有效控制项目进度、质量，监控资金使用，确保专项债券资金发挥绩效。初步评价项目内控的有效性，针对关键控制点、潜在风险点设计相关考核指标，识别专项债券资金管理、项目管理和实施过程中可能存在的问题和风险点。 （2）资料审阅 获取项目立项政策文件、资金拨付使用会计资料、项目管理和资金管理办法、项目建设资料、项目成果的佐证资料、工作总结等，进行认真审阅，准确把握专项债券资金的安排和使用情况、项目实施的内容、服务对象，通过查阅资料初步了解项目实施情况和整体绩效目标的实现情况，为绩效评价工作收集充分、有效的证据。 （3）比较分析法 通过对比项目预定目标和实际产出、效益，分析项目产出进度完成情况，分析项目决策情况和效益实现程度，并对相关佐证资料进行逐一分析、对比，分析项目实施前后的效益，分析项目预期目标的实现情况。 （4）资金查验法 通过对工程建设项目账簿和原始凭据的核查，对资金的到位、拨付及使用情况进行梳理和检查，对资金使用不合规或配套资金未到位的原因进行追溯分析。结合项目申报材料对相关数据逻辑关系进行对比分析，发现疑点时应延伸检查，通过对资金流向的追溯，判断资金使用的合规性、合理性。 （5）实地调查法 在现场采用收集资料、实地查看项目进度和查验数据等方式进行实地调查取证。根据考核内容和项目目标设置绩效评价指标体系，拟定资料清单和实地调研清单向调查地有关部门和人员现场收集项目资料或进行现场随机访谈。 （1）《浙江省财政厅关于开展2024年地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》（浙财债〔2024〕5号） （2）《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155 号） （3）《财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知》（财预〔2021〕61 号） （4）《政府性债务管理办法》 （5）《财务会计内部控制制度》 （6）《对外投资管理暂行办法》 （7）《建设项目管理制度》 （8）《财务管理制度》 本次绩效自评，我们成立了评价工作组，经过前期准备、收集基础资料、审核基础资料、现场勘察、综合分析评价等阶段，对“马桥街道科创中心二期项目2023年度地方政府专项债券资金”开展了绩效评价。 （1）收集评价资料 评价工作组工作人员与项目实施相关部门进行了多次对接，听取项目情况介绍，收集相关政策文件及台账资料，为后续绩效评价工作开展创造条件。 （2）审核评价资料 评价工作组工作人员对收集的评价资料进行分类整理，对所收集的资料进行核实和全面分析。通过基础资料的审核，了解被评价对象的基本情况，分析被评价对象可能存在的问题，根据工作需要确定要进行实地勘查的项目，为必要的现场勘查做好准备。 （3）现场勘查 评价工作组指派评价人员深入被评价项目，组织到项目实施现场进行实地考察验证。 （4）综合分析评价 ①评价工作组根据所收集和审核的基础资料，结合现场勘查的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。 ②评价工作组按照评价工作方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，进行量化打分，形成初步评价结论。 ③评价工作组将初步评价结论和有关说明送达被评价单位并征求意见，同时将评价结论、调整事项和调查结果等送达评价组织机构审阅。 绩效评价工作组按照整理的评价资料，依据评价形成的结论，结合被评价单位反馈的意见，按照既定的格式和内容要求撰写绩效评价初步报告，形成初步评价结果。 三、综合评价情况及评论结论通过评价，马桥街道科创中心二期项目2023年度地方政府专项债券资金6,500.00万元，项目资金决策依据基本充分，决策程序符合规定，资金使用管理基本按照有关文件和规章制度执行，资金支出层层审批，专项债券资金投入取得了初步项目产出成果和效益，基本完成了2023年度专项债券资金绩效目标。 本次专项债券资金绩效评价自评得分为96.5分，绩效评价“优”（详见附件1）。 四、绩效评价指标分析项目决策指标满分40分，情况如下： 1. 马桥街道科创中心二期项目立项批复情况，满分12分，评价得分12分。
2.项目完成勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期工作情况，满分8分，评价得分6.5分。
3.项目符合专项债券支持领域和方向情况，满分10分，评价得分10分。
4.项目绩效目标设定情况，满分10分，评价得分10分。
项目管理指标满分45分，情况如下： 1.专项债券管理，满分23分，评价得分22分。
2.专项债券项目信息管理，满分6分，评价得分6分。
3.其他财务、采购和管理情况，满分16分，评价得分16分。
项目管理指标满分5分，评级得分4分。
项目管理指标满分10分，情况如下： 1.项目带动社会有效投资情况，满分5分，评价得分5分。
2.项目支持国家及本地区重大区域发展战略情况，满分5分，评价得分5分。
五、主要经验、做法及有关建议项目周边工业企业众多，交通网络畅通，相关产业集群效益突出，预计通过本项目建设，将发展、完善、提高经编产业园区基础设施水平，为经编产业园区经济转型升级步伐提供了有利条件。项目的实施进一步改善了经编产业园区投资环境。本项目不管在建设期还是投入运营后，均为当地的劳务市场提供一定的就业机会，充分发挥该项目的社会效益。 该项目符合土地利用规划，规模适当，资源有效配置，项目预计可以利用经编产业园区的人才和技术资源，强化创新环境、创意空间、创业政策的建立,通过引入社会资本、政府投入和鼓励企业自身投入等措施，大力促进产学研良性发展，为经编产业园区转型升级提供天然的地利和空间选择,降低进驻企业、人才的创业成本，符合马桥街道事业发展方向。 一是项目前期阶段，预先确定项目实施过程中的关键环节，通过 调研形成切实可行的方案。二是对项目收益与融资自求平衡财务评价报告中的收入测算进行进一步细化和完善，充分考量各类因素，如项目入驻企业数量、就业人数、车辆保有数据等，以提高收入测算的准确性和全面性。三是合理分配任务,根据年度工作任务和阶段性成果目标，制定详尽的施工组织方案、工程质量保证措施，任务分工清晰，全局统筹考虑建设进度，制定任务时统筹效率和可行性。 一是优化施工组织设计，必须严格认真执行施工组织设计，备足人员、设备、材料，做好施工前各项准备工作。二是及早进行主要装修材料的调研和订货，确保供货能满足施工需要，以免延误进度。三是制定科学合理的施工计划，合理安排工期，考虑天气、季节等因素对工期的影响，加强工期管理和考核，确保工程进度得到有限控制。
附件：绩效评价指标表
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马桥街道科创中心二期2023专项债券绩效评价报告
马桥街道科创中心二期2023专项债券绩效评价报告20240505.doc