各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告海宁市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请参加大会的政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

过去的一年，我们在中共海宁市委的正确领导下，在市人大及其常委会的支持和监督下，以科学发展观统领全局，认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，全面落实我市“创业富民、创新强市”的战略部署和“比学赶超”三年行动计划，坚持改革创新，充分发挥财税职能作用，大力组织财政收入，优化财政支出结构，深入推进财税改革，强化财税监督管理，全年财政收支运行情况总体良好，实现了财政收支预算平衡，有力地促进了全市经济社会的全面、协调、可持续发展。

（一）2008年财政一般预算收入执行情况

市十三届人大二次会议审议通过的2008年全市地方财政收入年初预算为211250万元，实际执行数为213920万元，完成年初预算的101.3%，比上年增长19.5%（按规定计算地方财政经常性收入增长18.0%）。其中：税收收入205181万元，完成年初预算的101.4%，比上年增长19.2%；非税收入8739万元，完成年初预算的98.6%，比上年增长27.4%。税收收入中各类收入项目的执行情况是：1.增值税收入25%部分57436万元，完成年初预算的110.7%，比上年增长30.4%，主要是国税部门加快免抵调增值税进度，免抵调增值税25%部分比上年增加8300万元；2.营业税收入55231万元，完成年初预算的100.0%，比上年增长17.9%；3.企业所得税收入40%部分24859万元，完成年初预算的89.6%，比上年下降10.4%，主要是实施新企业所得税法降低税率，以及受金融危机影响，制造业利润大幅下降，亏损面扩大；4.个人所得税收入40%部分10478万元，完成年初预算的106.5%，比上年增长23.5%；5.城市维护建设税收入13150万元，完成年初预算的90.9%，比上年增长14.4%；6. 耕地占用税和契税收入14722万元，完成年初预算的100.3%，比上年增长10.3%；7.其他各项税收收入29305万元，完成年初预算的102.6%，比上年增长45.1%，主要是实施新城镇土地使用税暂行条例后，提高了单位税额，城镇土地使用税比上年增加了5985万元。非税收入中主要项目的执行情况是：1.专项收入7415万元，完成年初预算的91.3%，比上年增长10.6%；其中：排污费收入1325万元，比上年增长0.9%；教育费附加收入6090万元，比上年增长13.0%；2.行政事业性收费收入2947万元，完成年初预算的147.7%，比上年增长55.2%，主要是上年度结转增加797万元；3.罚没收入5837万元，完成年初预算的100.1%，比上年增长10.1%；4.国有资本经营收入（国有企业计划亏损补贴）-7800万元，完成年初预算的104.0%，比上年增长4.0%。

2008年，全市出口退税额146031万元，比上年下降3.5%。按现行国家出口退税政策规定，我市地方财政实际负担7742万元。

（二）2008年财政一般预算支出执行情况

市十三届人大二次会议审议通过的2008年全市财政支出年初预算为185410万元，实际执行数为226669万元，完成年初预算的122.3%，比上年增长28.6%。增幅较高主要是省补资金增加和年终奖补增加的因素。主要支出项目的执行情况是：1.一般公共服务支出48061万元，完成年初预算的132.0%，比上年增长10.4%；2.公共安全支出19874万元，完成年初预算的109.8%，比上年增长11.5%；3.教育支出60393万元，完成年初预算的111.2%，比上年增长33.7%；4.科学技术支出10224万元，完成年初预算的113.5%，比上年增长21.5%；5.文化体育与传媒支出5053万元，完成年初预算的125.8%，比上年增长38.7%；6.社会保障和就业支出8695万元，完成年初预算的124.3%，比上年增长45.4%；7.医疗卫生支出13797万元，完成年初预算的119.3%，比上年增长126.6%，主要是城乡新型合作医疗专项资金、公共卫生管理中心建设资金、医疗中心建设资金等改列一般预算支出；8.环境保护支出7073万元，完成年初预算的314.6%，比上年增长52.2%；9.城乡社区事务支出19033万元，完成年初预算的144.1%，比上年增长109.7%，主要是镇（街道）财政原“其他支出”科目改列本科目；10.农林水事务支出19809万元，完成年初预算的124.2%，比上年增长30.9%；11.工商金融等事务支出12808万元，完成年初预算的145.1%，比上年增长18.6%。支出预算执行数超过年初预算数，主要是执行数中包括了当年省补助和2007年度结转支出。

（三）财政一般预算收支平衡情况

市十三届人大二次会议通过的2008年度全市财政支出年初预算为185410万元。在预算执行中，省（嘉兴市）财政下达各项补助款21929万元，2007年结转资金11675万元，2008年超收安排及年终奖补12954万元，2008年支出预算总规模为231968万元，实际执行数226669万元，实际执行控制在年度支出预算总规模内。财政收支平衡具体情况待与省财政、镇财政分别进行体制结算后专题向市人大常委会报批。

（四）2008年基金收入和支出执行情况

2008年，全市基金收入356769万元，完成预算的119.5%，比上年增长41.9%。其中：政府性基金收入255985万元，完成预算的130.4%，比上年增长54.7%，主要是国有土地使用权出让金收入年度结转造成比上年增加92503万元；社会保险基金收入100784万元，完成预算的98.7%，比上年增长17.1%，主要是免征11月社会保险费单位缴纳部分，以及下半年起下调养老保险费单位缴费比例2个百分点。

2008年，全市基金支出376809万元，完成预算的126.5%，比上年增长56.1%。其中：政府性基金支出276025万元，完成预算的141.0%，比上年增长77.8%，主要是国有土地使用权出让金支出年度结转造成比上年增加104139万元；社会保险基金支出100784万元，完成预算的98.7%，比上年增长17.1%。基金支出超过基金收入的原因是支出执行数中包括了省补支出和2007年结转支出因素，其中省补增加支出8674万元，2007年结转支出的主要项目是：土地出让金上年结转增加支出7369万元、教育费附加上年结转增加支出1475万元。

（五）2008年重点支出项目预算执行情况

1、教育支出年初预算安排54325万元，加上省（市）补助3022万元、上年结转2052万元、超收安排及年终奖补1382万元，合计2008年预算安排数为60781万元，实际执行数为60393万元，占一般预算支出的比重为26.6%，完成预算的99.4%，比上年增长33.7%。实际执行数中，基本支出48354万元，项目支出12039万元，项目支出主要用于中小学校新建改建、职教六项行动专项资金等。按法定支出口径计算的教育支出52792万元，比上年增长28.7%。

2、科学技术支出年初预算安排9010万元，加上省（市）补助300万元、超收安排及年终奖补936万元，合计2008年预算安排数为10246万元，实际执行数为10224万元，占一般预算支出的比重为4.5%，完成预算的99.8%，比上年增长21.5%。实际执行数中，基本支出432万元，项目支出9792万元，项目支出主要用于科创中心建设、信息化平台建设、科技三项经费等。

3、农林水事务支出年初预算安排15950万元，加上省（市）补助3551万元、上年结转393万元，合计2008年预算安排数为19894万元，实际执行数为19809万元，占一般预算支出的比重为8.7%，完成预算的99.6%，比上年增长30.9%。实际执行数中，基本支出2790万元，项目支出17019万元，项目支出主要用于“小康示范百村整治”、农村康庄工程、农村桥梁改造、农业产业化发展等专项资金支出。

4、文化体育与传媒支出年初预算安排4017万元，加上省（市）补助258万元、上年结转30万元、超收安排及年终奖补805万元，合计2008年预算安排数为5110万元，实际执行数为5053万元，占一般预算支出的比重为2.2%，完成预算的98.9%，比上年增长38.7%。实际执行数中，基本支出1922万元，项目支出3131万元，项目支出主要用于公民道德教育实践活动、“村村通户户响”工程、越剧团下乡演出等资金支出。

5、社会保障和就业支出年初预算安排6997万元，加上省（市）补助1565万元、上年结转582万元，合计2008年预算安排数为9144万元，实际执行数为8695万元，占一般预算支出的比重为3.8%，完成预算的95.1%，比上年增长45.4%。实际执行数中，基本支出1835万元，项目支出6860万元，项目支出主要用于城乡居民养老保险财政负担、城乡低保补助、70岁以上老年人生活补助等。

6、医疗卫生支出年初预算安排11566万元，加上省（市）补助1574万元、上年结转105万元、超收安排及年终奖补1000万元，合计2008年预算安排数为14245万元，实际执行数为13797万元，占一般预算支出的比重为6.1%，完成预算的96.9%，比上年增长126.6%。实际执行数中，基本支出1421万元，项目支出12376万元，项目支出主要用于城乡新型合作医疗、农民健康体检工程、社区卫生服务中心及卫生室建设等。

2008年，科技、教育、农业三项按规定的法定支出口径计算，分别增长21.5%、28.7%、30.9%，均高于地方财政经常性收入增长18.0%的比例，符合法定增长要求。

（六）2008年上级财政专项补助资金情况

2008年，省（市）财政下达专项补助款31097万元，其中一般预算收入21929万元，基金预算收入9208万元。全年支出29343万元，其中一般预算支出20669万元，基金预算支出8674万元。一般预算支出的执行情况是：一般公共服务支出952万元，国防支出60万元，公共安全支出1139万元，教育支出2853万元，科学技术支出285万元，文化体育与传媒支出257万元，社会保障和就业支出1307万元，医疗卫生支出1216万元，环境保护支出4021万元，城乡社区事务支出2559万元，农林水事务支出3469万元，交通运输支出7万元，工商金融等事务支出2394万元，其他支出150万元。结转下年支出1260万元。省（市）补助资金严格按上级财政部门规定的用途专项拨付使用。

（七）2008年财政专项资金预算执行情况

2008年共安排财政专项资金预算174952万元，因国有土地出让金收益减少，对财政专项资金预算进行调整，调整后收入计划和支出计划均为138508万元。调整后收入计划中一般预算资金50527万元，其他政府性专项资金87981万元。其他政府性专项资金包括国有土地出让金净收益市财政统筹部分、耕地指标有偿调剂费、地方教育附加收入、水利建设基金收入等23个项目。

2008年财政专项资金收入138508万元，完成调整计划的100%，其中：一般预算资金收入50527万元，完成调整计划的100%；其他政府性专项资金收入87981万元，完成调整计划的100%。其他政府性专项资金收入主要项目的执行情况是：1.国有土地出让金净收益市财政统筹部分20980万元；2.耕地指标有偿调剂费收入5414万元；3.地方教育附加收入5800万元；4.水利建设基金收入5600万元。上述四个项目均完成调整计划的100%。

2008年财政专项资金支出125073万元，完成调整计划的90.3%。其中：1.农业专项资金支出25812万元，完成调整计划的96.3%；2.交通专项资金支出11270万元，完成调整计划的100%；3.城建专项资金支出16553万元，完成调整计划的90.1%；4.教育专项资金支出14777万元，完成调整计划的71.2%（主要是实施财政直接拨付后，学校扩建、校舍维修等项目按工程进度拨款，余款主要在2009年1月拨付）；5.扶持经济发展专项资金支出10100万元，完成调整计划的100%；6.社会保障专项资金支出7284万元，完成调整计划的74.5%；7.公共卫生专项资金支出5877万元，完成调整计划的100%；8.科技专项资金支出7573万元，完成调整计划的99.9%；9.社会事业专项资金支出13901万元，完成调整计划的87.4%；10.其他专项资金支出11926万元，完成调整计划的99.0%。

（八）部门预算制度建立和执行情况

2008年我市进一步深化部门预算管理改革，部门预算管理体系框架基本形成。一是深化部门（单位）收支预算编制改革，调整完善了商品和服务支出定额，扩大了商品和服务支出的定额涵盖面。二是制订了《教育系统中小学校、职业中学、幼儿园等事业单位2008年部门预算编制口径》，对各学校的生均定额作了调整。三是按照资产管理与预算管理有机结合的要求，强化了对购置计算机、复印机、打印机等办公设备的人均配备数量和标准等的控制。四是根据现行财力和部门职能对行政单位实行分类定额分配管理。五是细化收入预算的编制，严格“收支两条线”管理，编实行政事业性收费收入和经营收入。六是细编、早编预算，做到一个部门一本预算，增强了预算编制的统一性；实行零基预算的编制方法，增强了预算编制的科学性；深化综合财政预算改革，增强了预算的完整性；完善 “二上二下”的预算编制程序，增强了预算编制的规范性。

2008年部门预算编制遵循量入为出、分类分配、合法真实和讲求绩效原则，编制部门为64个，编制单位为250户，其中行政单位66户，事业单位182户，其他单位（转体部门）2个。年度执行中有60个部门的242户单位（其中行政单位61户、事业单位179户、其他单位2户）的支出控制在年度预算指标之内。

二、2008年财税主要工作情况

一年来，我们按照市十三届人大二次会议确定的各项财税工作目标任务，主要做了以下几项工作：

（一）服务两创战略，助推创业创新。年初经调研后参与制定实施了《关于促进海宁经济又好又快发展的若干意见》及相关配套制度，对政策进行了优化整合，对扶持资金实行总量控制、切块管理。面对国际金融形势变化，又制定出台了《关于进一步促进工业经济平稳较好发展的若干意见》，加大财税扶持力度，切实减轻企业负担。一是积极做好各项财政扶持资金的兑现工作。二是全面落实国家规定的各项税收减免政策。三是下半年及时下调了水利建设专项资金和基本养老保险费的费率，免征了11月份的社会保险费单位缴纳部分，全年减轻企业负担10230万元。四是及时落实了行政事业性收费项目的清理，全年共取消行政事业性收费47项、暂停征收15项、降低标准21项，全年减轻行政事业性收费负担958万元。

（二）完善聚财手段，确保收入增长。一是强化税收分析和预测，加强对重点税源的监控，提高税收分析预测的及时性和准确性。二是进一步提高税收征管水平，强化分税种、分行业管理。三是推进社会保险费“五费合征”和扩面征缴，实现人参保与费征缴的同步增长。四是拓展非税收入征收范围，完善国有土地使用权出让金收入分配政策，将全年国有土地使用权出让金收入全额纳入预算管理；全面落实收支两条线管理措施，促进各项非税收入及时足额上缴。

（三）优化支出结构，切实保障民生。按照基本公共服务均等化的总体目标，在财力十分有限的情况下，节减公用经费5%，重点增加了新农村建设、义务教育、社会保障、公共卫生等民生支出和抗震救灾支出，民生财政支出比例明显得到提高。全市全年新增财力的73%用于改善民生，财政预算内用于民生方面的支出占财政总支出的72.5%，比上年增长41.2%。

（四）深化财税改革，科学理财治税。一是进一步完善部门预算编制工作，扩大和细化了财政预算的定额范围和指标，明确了办公用房装修、设备配备等项目的定额标准。二是实施了国库集中支付制度改革，确定了6个单位为第一批国库集中支付试点单位，成为全省首批试点的县市。三是加强政府采购监督管理，拓宽政府采购范围，向财政拨款的基本建设工程延伸。四是实行了国有资产的动态监督管理，将全市414户行政事业单位资产管理数据纳入行政事业单位国有资产管理系统。五是创新纳税服务举措，开展了以“创业、创新、发展”为主题的16场次财税政策巡讲活动，全面实施了国地税联合办税工作，实行了涉税事项“同城通办”业务，推行了办税“补正承诺制”和企业办证免填单业务。

（五）强化财税监管，维护财经秩序。一是扩大了绩效评价的范围，对101项财政支出项目实施绩效评价，建立健全了绩效评价制度。二是开展财政监督检查工作，实施了企业财政奖励资金复审、抗震救灾资金督查等各项监管工作。三是进一步完善政府投资项目的财政财务监管体系，合理有效地控制工程造价。四是完善了税收稽查方法，有重点地实施了房地产及建筑安装业、证券业、近六年未检查企业等专项检查，严肃查处和打击了非法制售假发票案和重大偷税案件。

在肯定成绩的同时，我们也必须清醒地看到，在财税工作和预算执行中还存在不少薄弱环节，较为突出的有：一是财政收入增收难度进一步加大。在国际金融危机、全球经济放缓效应影响下，企业生产、效益急剧下滑，税收后续税源增长乏力。同时新企业所得税法实施、增值税转型改革的减收效应显著，各项减收因素叠加在一起对财政收入的增收形成了巨大压力。二是财政支出刚性增强，预算平衡难度大，在预算执行中还存在着增收节支意识不强的现象。三是进一步优化财政收支结构任务很重。四是专项资金项目过多，管理难度大。五是政府债务逐渐加重，且结构不合理等等。所有这些问题都需要我们在今后的工作中认真加以重视和改进。

三、2009年财政收支预算草案

（一）2009年财政收支预算草案安排

2009年，根据全市的财政经济形势和我市经济社会发展总体目标，确定财政预算安排和财税工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“创业富民、创新强市”总战略，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的总体工作思路，贯彻落实积极的财政政策，保增长、调结构、强管理、促规范，努力营造良好的财税政策环境、法制环境和服务环境，努力构建和谐财税，为我市加快“三市”建设、实现“两个率先”作出新贡献。

按照上述指导思想，结合2009年我市经济社会发展的预期目标，同时考虑有关财税政策性因素，2009年的预算收支草案编列如下：

2009年，拟安排全市地方财政收入预算为235330万元，比上年实际执行数（下同）增长10.0%。其中：税收收入225220万元，比上年增长9.8%；非税收入10110万元，比上年增长15.7%。税收收入中各类收入项目的安排情况是：1.增值税收入25%部分60882万元，比上年增长6.0%；2.营业税收入59650万元，比上年增长8.0%；3.企业所得税收入40%部分23610万元，比上年下降5.0%；4.个人所得税收入40%部分12780万元，比上年增长22.0%；5.城市维护建设税收入13938万元，比上年增长6.0%；6.契税和耕地占用税收入16190万元，比上年增长10.0%；7.其他税收收入38170万元，比上年增长30.3%。非税收入主要项目的安排情况是：1.专项收入7800万元，比上年增长5.2%；2.行政事业性收费收入2800万元，比上年下降5.0%；3.罚没收入6970万元，比上年增长19.4%；4.国有资本经营收入（国有企业计划亏损退库）-7800万元，与上年持平。

按照现行分税制财政体制计算，预计2009年全市地方财政可用资金为211618万元。根据《预算法》地方财政收支平衡的原则，拟安排2009年全市财政一般预算支出的预算为211618万元，比调整后的上年执行数（剔除上级补助和2007年结转等支出，下同）增长8.1%。主要支出项目的拟安排情况是：1.一般公共服务支出46822万元，比上年增长7.3%；2.公共安全支出18182万元，比上年增长8.0%；3.教育支出60130万元，比上年增长8.3%；4.科学技术支出10780万元，比上年增长8.5%；5.文化体育与传媒支出3307万元，比上年增长8.1%；6.社会保障和就业支出7089万元，比上年增长12.0%；7.医疗卫生支出3960万元，比上年增长8.5%；8.环境保护支出3122万元，比上年增长9.4%；9.城乡社区事务支出15570万元，比上年增长7.9%；10.农林水事务支出17690万元，比上年增长8.3%；11.粮油物资储备及金融监管等事务支出3740万元，比上年增长3.0%。

2009年，拟安排科技、教育、农业三项法定增长比例分别为8.5%、8.9%、8.3%，均高于地方财政经常性收入预计增长8.2%的比例。

2009年，拟安排全市基金收入预算307005万元，比上年下降13.9%，其中：政府性基金收入201967万元，比上年下降21.1%，主要是国有土地使用权出让金收入减少51972万元；社会保险基金收入105038万元，比上年增长4.2%。全市基金支出预算307820万元，比上年下降18.3%，其中：政府性基金支出202782万元，比上年下降26.5%，主要是国有土地使用权出让金支出减少56179万元；社会保险基金支出105038万元，比上年增长4.2%。

预计2009年全市出口退税额160630万元，比上年增长10.0%，地方财政预计负担8837万元，比上年实际负担数增长14.1%。

（二）2009年财政预算收支草案编制说明

1、财政收入预算安排有关说明

（1）增值税收入25%部分安排60882万元，比上年增长6.0%。主要是根据国家政策规定，自2009年1月起，在全国实施增值税转型改革。增值税一般纳税人购进或者自制固定资产发生的进项税额，可按规定从销项税额中抵扣。同时将小规模纳税人的征收率统一降低为3%。此项改革对增值税减收影响较大。

（2）其他税收收入安排38170万元，比上年增长30.3%。增幅较高主要是矿产资源税增收和强化细化小税种征管等因素。

（3）企业所得税收入40%部分安排23610万元，比上年下降5.0%。主要是受宏观经济形势的影响，企业效益下降；新企业所得税法实施后，年终汇算清缴税率降低；以及高新技术企业实行低税率优惠的影响。

（4）行政事业性收费收入安排2800万元，比上年下降5.0%。主要是根据国家政策规定取消部分收费项目。

2、财政支出预算安排有关说明

在支出预算总体安排上，坚持了量力而行、量入为出的原则。今年影响财政收支平衡的不确定因素很多，特别是用于经济社会发展的建设资金筹措难度更大。为此，在建设资金预算的安排上体现得很积极，建设项目的安排贯彻了有多少能力办多少事的要求。

在支出预算具体安排上，严格控制行政成本，实行公用经费“零增长”，经常性专项经费“零增长”，会议费、接待费、公务用车购置费“零增长”。

在专项经费预算安排上，突出了确保重点、兼顾一般的原则。按照基本公共服务均等化的总体目标，在财力十分有限的情况下，重点增加了新农村建设、义务教育、公共卫生、社会保障、生态建设等民生支出和重大基础设施建设项目，对于其他一般性项目支出，从紧从严安排。主要项目情况是：

（1）继续严控一般公共服务经费的支出。在连续三年低幅增长的基础上，2009年安排的增幅继续低于总支出增幅的10%，以压缩行政开支用于增加民生项目支出。

（2）加大社会保障和就业的投入。2009年安排的增幅高于总支出增幅近50%，主要用于促进就业、再就业、困难群众援助、城乡居民养老保险、城乡低保、70岁以上老年人生活补助、被征地农民生活保障、特困户救助等专项资金，以确保社会保障和就业财政投入资金的需要。

（3）继续加大对环境保护的投入。2009年安排的增幅在上年度高幅增长的基础上继续高于总支出增幅近20%，主要用于全市的生态建设、节能减排和环境治理保护等专项资金的需要。

各位代表，全面完成今年的财政收支预算，任务将十分艰巨。为此，我们决心在中共海宁市委的正确领导和市人大及其常委会的支持监督下，紧紧依靠全市各部门、各单位和全市人民的大力支持，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，以科学发展观统领财税工作，解放思想，开拓创新，克难攻坚，奋力拼搏，努力超额完成本次会议确定的各项目标任务，为我市加快“三市”建设、实现“两个率先”的奋斗目标和全市经济社会又好又快发展作出更大的贡献。