一、2010年财政预算收支执行情况

2010年全市实现地方财政收入303272万元，完成年度预算292886万元的103.5%，比上年增长26.6%。地方财政收入中主要收入项目的执行情况是:1.增值税收入25%部分66537万元，比上年增长6.5%；2.营业税收入95723万元，比上年增长49.4%，主要是房地产业增收9714万元，建筑业增收15085万元；3.企业所得税收入40%部分44210万元，比上年增长61.8%，主要是企业效益回升所致；4.个人所得税收入40%部分14663万元，比上年增长41.2%，主要是企业职工报酬增加带来工资薪金所得增收；5.城市维护建设税收入17686万元，比上年增长25.1%；6.耕地占用税和契税收入24885万元，比上年增长53.7%，主要是土地出让增加所致；7.其他税收收入41223 万元，比上年增长10.8%；8.专项收入9789万元，比上年增长17.8%；9.行政事业性收费收入2868万元，比上年增长12.5%；10.罚没收入9207万元，比上年增长44.4%；11.国有企业计划亏损补贴退库23800万元，比上年增长142.9%。

2010年全市完成出口退税额274800万元，按现行财政体制计算，地方财政负担17400万元，比上年实际负担12330万元增加5070万元，增长41.1%。

2010年全市实现财政预算支出325476万元，为预算总规模339739万元（市十三届人大常委会第三十二次会议审议通过的2010年全市财政支出调整预算为260180万元，加上省、嘉兴市下达各项补助款48543万元，上年结转资金14548万元，当年超收安排8420万元，预计省年终体制结算奖补8048万元）的95.8%，比上年增长23.8%。

2010年科技、农业、教育三项按规定的法定支出口径计算，分别增长34.2%、24.9%、31.1%，均高于地方财政经常性收入增长21.2%的比例，符合法定增长要求。文化体育与传媒支出增长79.4%，医疗卫生支出增长24.9%，社会保障和就业支出增长44.0%，增幅均高于财政支出增长。环境保护支出下降4.0%，主要是省补专项支出减少，剔除此因素后同口径比上年增长41.7%；交通运输支出下降58.4%，主要是上年沪杭高铁客运专线建设支出17564万元，剔除此因素后同口径比上年增长22.9%。

二、2011年财政预算安排草案

根据省政府关于编制2011年省级预算和地方预算的通知要求，结合我市实际情况，编制了全市2011年财政预算安排草案。有关预算编制指导思想、基本原则和口径说明如下：

（一）2011年财政预算安排指导思想

2011年，根据全市的财政经济形势和经济社会发展总体目标，确定全年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，深入贯彻科学发展观，着力推进经济发展方式转变，促进经济较快增长。优化收入结构，夯实财政收入基础，健全财政收入稳定增长机制；进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生；深化财税管理改革，完善财税运行机制，努力提高财政资金效率，为“十二五”开好局，加快“三市”建设、实现“两个率先”作出新的贡献。

（二）2011年财政预算编制的原则

1. 积极稳妥，收支平衡。收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地，与2011年我市各项经济发展指标相适应。支出继续倡导厉行节约，勤俭办事的理念，大力压缩一般性财政支出，充分考虑资金的使用绩效和市级财力的可能，确保预算收支平衡。

2. 统筹兼顾，突出重点。按照科学发展的要求，落实市委、市政府“创业富民、创新强市”战略，整合和规范财政专项资金，积极调整和优化财政支出的内部使用结构，坚持财政资金的引导作用，坚持多渠道筹措资金。按照统筹城乡发展的要求，切实保障法定支出和市委、市政府确定的中心工作（任务）和已批准实施的在建工程项目所需的资金，重点保障“三农”、水环境治理、城市绿化、医疗改革、保障性住房等改善民生和居住环境的项目支出，实现财政投入重点向民生保障等项目倾斜，努力提高民生支出比重，不断提高财政的公共服务水平。

3. 公开透明，讲求绩效。积极推进“三个子”预算管理改革，统筹安排各项资金来源，完善定额标准体系，增强预算编制的透明度，努力提高预算的完整性、准确性。强化预算绩效，完善项目支出预期绩效目标申报制度，强化评价结果在预算编制中的应用，实现绩效评价与预算的有机结合，提高绩效意识，促进财政资金的合理分配与有效使用。

（三）2011年财政一般预算收入安排情况

2011年，拟安排全市地方财政收入预算为351820万元，比上年实际执行数（下同）增长16.0%。其中：税收收入337321万元，比上年增长10.6%；非税收入14499万元，比上年增加16154万元。

税收收入中各类收入项目的安排情况是：1.增值税收入25%部分74520万元，比上年增长12.0%；2.营业税收入95800万元，比上年增长0.1%，主要是考虑了2011年增值税政策将有重大调整，国家将对建筑安装、交通运输等生产性服务业纳入增值税范围，相应调减营业税；3.企业所得税收入40%部分50400万元，比上年增长14.0%；4.个人所得税收入40%部分15980万元，比上年增长9.0%；5.城市维护建设税收入20336万元，比上年增长15.0%；6. 耕地占用税和契税收入32000万元，比上年增长28.6%；7.其他税收收入48285万元，比上年增长17.1%。

非税收入主要项目的安排情况是：1.专项收入10940万元，比上年增长11.8%；2.行政事业性收费收入3800万元，比上年增长32.5%；3.罚没收入9250万元，比上年增长0.5%；4.国有企业计划亏损补贴退库9800万元，比上年下降58.8%。

预计2011年全市出口退税额316020万元，比上年增长15.0%，地方财政预计负担20491万元，比上年实际负担数增加3091万元。

（四）2011年财政一般预算支出安排情况

按照现行分税制财政体制计算，预计2011年全市地方财政可用资金为301096万元，比上年增加40996万元。其中省财政财力性转移支付8859万元，比上年年初增加3916万元，按要求省财政财力性转移支付已全部列入年初预算。

根据《预算法》地方财政收支平衡的原则，拟安排2011年全市财政支出预算为301096 万元，比调整后的上年执行数（剔除省补、上年结转、专项经费等支出，下同）增长14.6%。

2011年，市级行政事业单位基本支出和经常性项目经费安排的基本思路是：人员经费按2010年9月底实有人数和支出标准进行安排，保障人员经费支出；在商品服务支出安排上，公用经费预算定额按上年水平安排，会议费、公务接待费、公务考察费及经常性项目经费实行零增长，严格控制行政运行成本。

按政府收支分类科目分，主要项目的安排情况是：1.一般公共服务支出60351万元，比上年增长9.7%；2.公共安全支出22155 万元，比上年增长8.5%；3.教育支出86120万元，比上年增长16.6%；4.科学技术支出15050万元，比上年增长14.9%；5.文化体育与传媒支出5030万元，比上年增长9.9%；6.社会保障和就业支出11170万元，比上年增长67.6%，主要是原分散在各有关科目的行政单位离退休费支出调入本科目；7.医疗卫生支出10168万元，比上年增长12.1%；8.节能环保支出3569万元，比上年增长6.3%；9.城乡社区事务支出33682万元，比上年增长13.2%；10.农林水事务支出24810万元，比上年增长15.0%；11.交通运输支出2477万元，比上年增长860.1%，主要是今年起公路运管基本支出和交通建设养护专项支出纳入地方支出预算管理；12.资源勘探电力信息等事务支出6681万元，比上年增长17.1%。

2011年，安排科技、农业、教育三项法定支出增长比例分别为14.9%、15.0%、14.2%，均高于地方财政经常性收入预计增长14.0%的比例。

海宁市2010年一般预算收入执行情况

单位：万元

注：2010年预算数为经市十三届人大常委会第三十二次会议审议通过的预算调整数。

海宁市2010年一般预算支出执行情况

单位：万元

说明：2010年调整预算数包括人大通过调整预算数、上级补助资金、上年专项结转资金等因素。

2010年执行数中包括上级补助资金支出数、上年专项结转支出等因素。

海宁市2011年一般预算收入（草案）

单位：万元

海宁市2011年一般预算支出（草案）

单位：万元

说明：调整后2010年执行数中已剔除上级补助、上年结转、专项经费等支出，同时对部分专项经费列支口径进行了调整。